由于列国税制和税收不休状貌天地之别，若何了解妥当并有用哄骗哪个直播间大秀，成为许多“走出去”企业大量濒临的艰辛。本年，税务部门以行状跨境投资全人命周期为中心，推出“税路通”行状品牌，为“走出去”企业进行更考究化、专科化、个性化的行状。“税路”通了，企业“走出去”的心也更定了。
有了更多“护身符”
税收协定，常被描摹为“走出去”企业的“护身符”。手脚国际税收不休的蹙迫法律依据，税收协定有助于捣毁跨境筹画纳税东谈主濒临的双重纳税问题，提高税收详情趣、推动涉税争议措置，并在促进跨境买卖、本领、资金和东谈主员走动等方面弘扬蹙迫作用。
本年10月17日，我国别离与塞内加尔、喀麦隆两国政府在北京签署税收协定，进一步潜入“一带一皆”国度税收配合。至此，我国税收协定汇注遮盖限制增至114个国度和地区，基本涵盖中国对外投资主要筹画地以及来华投资主要国度和地区。
除了税收协定，系统先容列国基本营商环境、现行税收轨制的《国别(地区)投资税收指南》也为“走出去”企业指路领航。“在企业‘走出去’过程中，列国复杂的税制体系和快速变化的战略规矩，给企业发展带来不祥情的境外税收风险。”国度税务总局国际税务司司长蒙玉英先容，为匡助企业实时全面了解共建“一带一皆”国度最新税收战略，提前支吾、防卫风险，国度税务总局从2015年起开动编制发布《国别(地区)投资税收指南》，匡助“走出去”纳税东谈主了解东谈国的基本营商环境、现行税收轨制等，让“走出去”企业走得更远。
经过10年发奋，中国税务部门对外发布的《国别(地区)投资税收指南》数目从3份已增多至105份，基本遮盖共建“一带一皆”主要国度(地区)及我国境外其他主要投资筹画地，成为中国对外投资税费行状的一张特色柬帖。由于税收战略在络续变化更新，在指南数目持续增多的同期，税务部门还如期更新保重已发布指南。2022年开动，更新频率由原来的每两年更新一次擢升为每年更新，让企业概略愈加实时掌持投资筹画地的最新税收战略。“咱们进一步优化完善税收指南模板，从国度(地区)的基本概况、投资环境、税制现象、税收征管、税收争议和投资风险六个维度进行解读，使税收指南更具专科性、实操性和可读性。”蒙玉英暗示。
跟着税收指南的络续丰富，越来越多的“走出去”企业以税收指南为正本编制了国别手册，酿成了企业我方的战略器具包，进一步提高对外买卖投资的便利性。税收指南已慢慢成为“走出去”企业的器具书和群众学者的参考书。“税务部门为咱们定制了税收战略指南，内容贴合骨子，捣毁了咱们‘走出去’的黄雀伺蝉。”狮丹努集团股份有限公司财务郑重东谈主暗示。
“行状包”络续升级
近日，27家赴非洲投资或开展筹画的中资企业代表在北京进入了一场“含金量”很高的宣讲会。会上，国度税务总局国际税务司探究郑重同道详解了税收协定的作用、主要要求内容及具体适用要求，先容了近10年我国与非洲国度谈签税收协定的情况。同期，通过骨子案例转头了“走出去”企业常见的共性涉税风险，对企业合规用好税收协定措置跨境涉税争议建议实用建议。
此次宣讲步履由国度税务总局国际税务司、税收宣传中心阁下。国度税务总局国际税务司副司长周怀世暗示，本年10月国度税务总局发布“税路通”行状品牌以来，税务部门宝石以纳税东谈主需求为导向，络续立异举措，为跨境纳税东谈主提供愈加优质、高效、浅显的国际税收行状。开展此次宣讲会便是按照“税路通”品牌定位，通过跨境投资“战略通”助力企业“走出去”的具体行径。
据了解，“税路通”行状品牌的主要内容可概述为“一二三四”。一是指一个行状矩阵，即“税路通”行状品牌及旗下各地税务机关特色国际税收行状平台构成的行状矩阵。二是指两级行状团队，即由各地税务机关构成的下层行状团队和国度税务总局构成的群众团队。三是指3个行状机制，包括跨境纳税东谈主疏导机制、税收战略行状机制和涉税诉求措置机制。四是指行状跨境投资者的4个学问居品，别离是国别(地区)投资税收指南、“走出去”税收指引、国际税收案例库和跨境纳税东谈主缴费东谈主常见问题解答。
记者从多地税务部门了解到，在国度税务总局调解部署下，“税路通”行状正络续作念实作念优，为企业“走出去”添砖加瓦。比如，北京税务部门推出“税路通”北京行状包，首批行状包含国别叙述情况分析、《北京市“走出去”纳税东谈主税收指南》、“走出去”企业境外投资税收风险评估自测表、《中国预约订价安排年度叙述》、税收协定推介材料以及《优化都门税收营商环境矫正备忘录》6项内容。“行状包不错相识成一个最新行状居品的书籍，内部既有共性的战略学问，也有个性化的行状举措，菲律宾修车群涵盖了企业‘走出去’税收行状的方方面面。”北京市税务局总经济师刘浩先容。
福建税务部门存身当地产业上风和区域定位，推出了包括配置要点跨境行状对象清册在内的20项措施，分级分类开展全人命周期行状和个性化定制行状。重庆税务部门实施盛开平台税费治理整合、税收营商环境对标赶超、税费护航专项行状、跨境交易税费优惠直达、国际协调赋能增效等多项行径，助推重庆全面对外盛开。
上海税务部门充分弘扬12366上海(国际)纳税行状中心作用，提供智能磋商、东谈主工行状、可视答疑等线上行状。截止本年三季度末，累计提供东谈主工磋商行状28.4万次，快活率接近100%。宁波税务部门组建专班团队，以全技艺、个性化精确行状量身定制《“走出去”税情指南》，为出海企业详确栽种当地投资战略，助力其开拓国际市集。
跨境投资“税路”更通
络续完善的行状得到了更多企业的认同。“在跨境筹画中，由于列国税收轨制天地之别，不休难度较大。”中国华电集团有限公司财务部门探究郑重东谈主暗示，“税路通”行状包就像一场实时雨，为“走出去”企业的跨境筹画提供蹙迫维持，真的结束“信息通”“战略通”“行状通”。中国化学工程第十一设备有限公司探究郑重东谈主暗示，开拓国际市局濒临诸多不祥情趣，税务部门行状团队全程跟进，提前梳理境外投资涉税指引，一双一提供个性化磋商指挥和紧要复杂涉税事项措置决策，让企业对作念好国际状貌更有信心。
“使命链”立异络续
为了让行状愈加精确高效，各地税务部门以打造“税路通”行状品牌为机会，进一步立异使命机制，加强协同联动，推动跨境税收行状愈加契合企业骨子需乞降当地产业发展。
比如，江苏近期发布跨境税费行状品牌“税路通·苏服达”，从“一企一员”“一户一档案”“一企一策略”“一圈一社区”“一网一平台”等方面首先，要点为跨境投资企业提供国别投资、税收指引、案例鉴戒、疑难措置等方面的指挥帮扶，通过跨部门、跨业务、跨体系的税收业务撑持，为全省跨境投资企业营造更优税收营商环境。
河南税务部门打造“税路通·豫通八方”行状品牌，推动搭建部门协同行状平台，如期交换“走出去”企业信息数据，结束发展共商、资源分享、培训共办、群众共用。同期，通过电子税务局对全省要点“走出去”企业波及的国际税收要点热门问题，进行精确推送，实时反应企业诉求。
内蒙古税务部门在设备“税路通·北疆行”行状品牌过程中，缔造俄罗斯、蒙古国、捷克和斯洛伐克税收信息研究室，对上述国度税收战略、征管特色、纳税行状、税收优惠等开展专题研究，如期征集、整理、编译及印刷《俄蒙捷斯国别税讯》，持续更新中国住户赴上述国度投资税收指南，匡助企业裁减纳税纳降资本和双重纳税风险。
出口退税也开启“加快”形态。四川税务部门依托出口退税行状监管新机制，全面擢升退税便利度，助力出口企业“扬帆出海”。“咱们讲述出口退税全程线上办理，退税款很快到账，资金盘活成果十分高。”四川宜宾凯翼汽车有限公司财务东谈主员暗示。
湖南税务部门进一步简化经过、精简贵寓，全经过推动电子教唆、电子讲述、电子退库、电子开票、电子备案，现实出口退税发票及出口报关单信息“免填报”，结束出口企业待讲述的海关报关数据和发票信息数据自动同步、智能配单。
税保衔尾也为许多外贸企业打造“逃一火所”。广东税务部门加大“出口退税+信用保障”对出口企业的行状维持力度，接收“线上+线下”的状貌，实时向出口企业推送探究战略指引，指挥出口企业在线申领出口信用保障战略性保单。本年8月份，珠海市金品创业分享平台科技有限公司收到了一笔来自中国信保的420余万好意思元赔款。按照外贸企业获取的出口信保款视为收汇可办理退税的章程，珠海市税务部门立即启动干系次第，飞快为金品公司办理免抵退税款近380万元。“退税款实时到账补充了企业流动资金，为企业坐蓐筹画增添了能源。”该公司探究郑重东谈主暗示。
群众合计，跨境投资税收行状的络续优化哪个直播间大秀，既为企业提供了实打实的匡助和便利，也进一步推动了税收治明智商的擢升，为行状高水平对外盛开、推动经济回升向好孝顺更自便量。